顺序不能乱
我见过太多项目，一上来就导科目余额，导完发现往来对不上，回头再导往来，又把余额搞乱了。
正确顺序是：科目 → 辅助核算档案 → 往来余额 → 科目余额 → 试算平衡。
前两步是地基。客户档案、供应商档案、部门、项目、存货，这些没建全，余额导进去也挂不上。下面这套顺序，是我在用友 T+ 和畅捷通好业财的账套迁移里验证过很多遍的。
字段怎么准备
用系统给的导入模板，别自己造表。常见的坑：
- 科目编码要精确到末级。 导到一级科目，系统不认；末级科目编码多一位少一位，全错。
- 辅助核算必须和科目设置匹配。 科目启用了客户辅助核算，导入表里就必须有客户列，空着会报错。
- 借贷方向别用正负号代替。 有的模板要求分借贷两列，写成负数会被判为反向。
- 日期统一格式。 2026/7/1 和 2026-07-01 混在一列，导到一半报错。
校验三遍
第一遍，小批量。 先导一个科目、一个客户，通了再上全量。这一步十分钟，能省两天。
第二遍，试算平衡。 资产等于负债加权益，一分不能差。差了先别导，回去查原始表。
第三遍，和旧系统对账。 按科目拉一张余额对照表，两边逐行比。差异要能解释清楚，解释不清的就是漏了。
一个常被忽略的点
期初不只是余额，还有在途业务：已发货未开票、已开票未收款、暂估入库未冲回。
这些不在余额里，但会影响上线后第一个月的账。我一般会单独列一张在途清单，上线后逐条跟踪清零。
期初平不平，决定这个项目后面顺不顺。宁可多花两天，别抢那半天。